Para determinar el flujo de caja se requiere:
1.- preparar las asunciones que se implementarán de las proyecciones de ingresos y sus distintas fuentas y de las posibles financiamientos o aportes de accionistas o de otra fuente real para obtención de recursos
2.- Bases para proyectar las salida de efectivo para cancelar los gastos normales de la operación del negocio
3.- Proyectar la salida de fondos para cumplir con obligaciones con proveedores
4.- Proyectar la salida de fondos para cancelar obligaciones a corto plazo y los pagos de intereses.
5.- Proyectar la salida de efectivo para la cancelación de obligaciones a largo plazo cancelando capital e intereses
6.- Cancelación de posibles dividendos, o de recuparación de papeles financieros rescatados